——2017年1月10日在渭南市华州区第一届人民代表大会

第一次会议上

渭南市华州区财政局局长 郑玉梅

各位代表：

受区人民政府的委托，向大会提交2016年财政预算执行情况和2017年财政预算(草案)的报告，请予以审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2016年财政预算执行情况

2016年，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的有力监督和上级财政部门的精心指导与大力支持下，财政工作以建设“民生财政、绩效财政、阳光财政、活力财政”为目标，突出规范管理、争取支持、提质增效、保障重点，实现了平稳运行。

（一）一般公共预算执行情况

2016年辖区内财政总收入累计完成57504万元，同比减收6794万元，下降10.57％。其中：一般预算收入累计完成21600万元，占调整预算21600万元的100.00％；同比减收8400万元，下降28.00％。加上上级各项补助收入预计143653万元、新增一般债券转贷收入7700万元、一般置换债券收入16871万元、调入资金1845万元、上年结余-95891万元，总收入预计95778万元。全区一般预算支出累计完成171000万元，加上上解上级支出预计3251万元、一般债券还本支出（置换存量债务）16871万元，总支出预计191122万元，收支相抵后累计赤字95344万元，当年消化赤字547万元。

（二）政府性基金收支情况

2016年，我区政府性基金收入累计完成1200万元，加上上级补助收入预计4209万元、上年结余1542万元、专项置换债券收入10989万元，基金总收入预计17940万元。基金总支出预计完成17940万元，其中：基金支出6096万元，专项债券还本支出10989万元（置换存量债务）、上解上级支出预计10万元、调出资金845万元，基金收支平衡。

二、2016年财政工作的重点及成效

2016年，财政工作的部署能够始终主动适应新常态，在促进经济社会平稳发展方面取得了新成效。

（一）以开源节流为理财之本，提升财政综合实力

一是面对经济下行和政策性减税等不利因素，强化目标调度、税源管控、评估稽查、综合治税，查漏补缺，确保应收尽收。同时，在“实干”的基础上，“巧干”、“会干”，争取上级将我区的财政收入基数从30000万元调减到21600万元，为提升收入质量、增加补助收入奠定了坚实的基础。二是主动出击，积极争取“外援”，对接政策、对接项目。全年争取各类转移支付147862万元、置换债券资金27860万元，分别较上年增加15083万元、4038万元，有效弥补了财力不足。三是牢固树立“节支就是增收”理念，严格公务卡强制结算制度，“三公经费”较上年压缩5.00％；严把财政投资评审和政府采购关口，审减、节约财政资金4314万元。

（二）以保障民生为用财之魂，提升公共服务水平

优化财政支出结构，继续坚持“保工资、保运转、保民生”的原则，促进民生持续改善和各项社会事业协调发展。一是全力保障基本支出。积极落实退休人员基本养老金提标、在职干部增加基本工资、离休人员增加离休费等政策，累计拨付资金71883万元足额保障干部职工工资、离休费等，解决干部后顾之忧。累计拨付资金7223万元用于党政机关基本运转和基层政权建设。二是着力完善社会保障体系。累计投入资金29703万元，用于落实城乡低保、城乡居民养老保险、高龄老人生活补贴、五保户供养、残疾人生活补贴以及干部职工基本医疗保险等政策，支持创业就业，加快保障性住房配套设施建设和农村危房改造进程，逐步完善社会保障体系。三是着力促进社会公益事业发展。拨付资金10848万元，全面落实营养餐改善计划、义务教育阶段及高中免学费、家庭经济困难学生生活补助政策，支持创建标准化学校校舍建设和设备购置，支持咸林中学发展及教师交流培训，促进全区教育均衡发展。拨付资金15043万元，落实新型农村合作医疗、农村孕产妇免费分娩、独生子女父母奖励、失独家庭一次性补助、医疗救助、基本公卫等政策；拨付资金3216万元，支持妇幼保健院、计生服务站、强制隔离戒毒治疗中心、基层卫生院（室）、公立医院及公卫信息平台建设，改善就医环境，提升医疗服务水平。投入资金871万元支持视障阅览室、镇村文化站（室）建设和“两馆一站”免费开放，支持非遗和文物保护以及各类文体活动，丰富群众文体生活。拨付资金62万元用于科技创新、科普宣传和知识产权保护。拨付资金8409万元用于完善城区污水管网、污水处理、再生水回用、地热供暖工程、城市绿化、红色旅游路、310国道改扩建等城市公益设施，加快宜居城市建设。四是着力支持“三农”发展。安排资金6363万元保障基层党建、村干部生活补助、农机具购置补贴、大中型水库移民扶持等补助政策。累计拨付资金9612万元，用于小型农田基础设施建设、“美丽乡村”建设、村容村貌整治、精准扶贫、农业综合开发、现代农业发展以及村级公益事业项目建设，持续改善农村生产生活环境。五是全力支持创卫、创文工作。继续安排资金660万元，支持创卫、创文工作纵深推进。

（三）以深化改革为管财之根，提升财政管理能力

围绕提高资金效益，继续深化财政改革，着力完善财政运行机制，推进依法理财、科学理财。一是国库集中支付实现所有财政资金全覆盖，财政统筹能力不断增强；公务卡刷卡环境不断优化，全年公务卡结算28万元，同比增长5.32%。二是预算约束力不断强化，当年预算调整额较上年下降69.46%；财政预决算、民生政策、政府采购等信息全面公开，财政运行透明度不断提高；全面开展重大专项资金绩效评价，强化预算单位绩效理念，从源头、制度上规范财政收支。三是加强结转和结余资金清理，进一步盘活财政存量资金，调整用于“稳增长、调结构、惠民生、防风险”的重点领域。四是加强地方政府债务风险管控，注重存量债务、或有债务和置换债券资金的监管，有效防控地方政府债务风险。五是常态化、多元化的监督检查涵盖会计信息、国有资产管理、财政资金使用等多个方面，一口对外的财政“大监督”格局基本形成。

（四）以壮大财源为生财之基，促进经济健康发展

准确把握经济发展形势，充分发挥财政资金的杠杆和导向作用，支持经济发展和财源培植，夯实增收基础。一是助推产业优化升级。全年争取专项资金1458万元，用于金钼钼粉收储贴息以及康禾立丰植物环保农药制剂、陕煤化锅炉脱硝余热利用等产业项目的转型升级，涵养现有税源；安排资金1199万元，加大对旅游、物流、金融等现代服务业和文化产业的支持力度，促进产业升级与发展。二是重点项目建设资金保障到位。累计拨付资金3450万元用于石堤河罗纹河应急分洪蓄滞工程、秦东园林化大地、河道治理等重点项目，加快渭东新城建设。配合恒辉公司融资4.35亿元用于310国道改扩建、污水处理等公益资本建设。积极探索区级政府融资平台建设，协助策划PPP项目，支持教育产业、文化产业的发展。三是园区建设同步推进。投入资金1000万元继续完善工业园区道路、供水等基础设施建设，优化企业落户环境。四是全力扶植企业发展。落实“营改增”结构性减税政策，大力推进简政放权，清理规范收费行为，切实减轻企业负担。继续通过财政助保贷、小额担保贷款贴息等手段，帮助解决小微企业融资难的问题，支持企业发展。

三、2016年政府债务限额及债券资金执行情况

（一）省市批准我区2016年债务限额情况

经渭南市第五届人大常委会第三次会议审查批准，核定我区2016年政府债务限额10.13亿元，其中：一般债务7.42亿元，专项债务2.71亿元。较上年新增债务限额7700万元，新增债务限额为当年省政府转贷我区的一般新增债券。2016年，省政府在我区债务限额内代为发行置换债券27860万元，其中：一般置换债券16871万元，专项置换债券10989万元。

（二）限额内发行的地方政府债券使用情况

1、新增债券使用情况

我区新增债券7700万元，严格按照省市“2016年新增债券优先用于公益性资本支出”的规定使用，其中：扶贫1800万元，其他保障性安居工程、310国道改扩建、红色旅游路、南环路、太平河公园、东环路拓宽改造、社区建设、养老服务中心建设等公益性资本支出5900万元。

2、置换债券使用情况

（1）一般置换债券使用情况：2016年，省政府代为发行的一般置换债券16871万元，全部用于置换市审计认定的存量债务。其中：置换2016年到期的新增转贷债券本金1000万元；置换基金会再贷款、保障性住房建设、环山公路建设等存量债务15871万元。

（2）专项置换债券使用情况：2016年，省政府代为发行的专项置换债券10989万元，全部用于置换市审计认定的存量债务。包括环山公路建设、保障性住房建设等存量债务。

3、地方政府债务余额情况

2016年末，我区地方政府债务余额为69037万元，其中：政府负有偿还责任的债务为62061万元（一般债务41898万元，专项债务20163万元）；政策性挂账6976万元。

（三）地方政府债务风险情况

根据财政部《地方政府债务风险评估及预警办法》规定的相关口径测算，2016年末，我区地方政府债务率为216.98％，其中：一般债务率为23.74％，专项债务率为672.36%。《预警办法》规定，一般债务率和专项债务率同时高于100.00％，列入风险预警名单；一般债务率和专项债务率有一项高于100.00％，列入风险提示名单。按此标准，我区专项债务风险较高，一般债务风险在可控范围内。

四、转移支付资金使用情况

2016年度，我区共争取各类转移支付资金147862万元，其中：返还性收入、工资性转移支付、税改转移支付、均衡性转移支付等64194万元，专项转移支付83668万元。按照转移支付资金使用的相关规定，返还性收入、工资性转移支付、税改转移支付、均衡性转移支付等主要用于弥补基本支出财力不足。其中：用于干部职工工资和民生配套等基本支出60365万元、成品油价格和税费改革补助231万元、革命老区村容村貌整治1089万元、村级组织运转708万元、重点生态功能区建设1072万元、基层政权建设210万元、残疾人生活补贴和护理费519万元。专项转移支付资金按照指标文件规定的用途专款专用。

在2016年经济增长低于预期的情况下，区财政实现了保工资、保运转、保民生的目标，取得了来之不易的成绩。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行和改革发展仍面临着一些突出问题与困难挑战：一是经济规模和总量小，财源结构单一，财政增收后劲不足、基础不牢固；二是财力薄弱，自身保障能力有限，财政依赖程度较高，收支矛盾十分突出；三是财税改革进入攻坚阶段，深层次矛盾逐步显现，推进改革的任务复杂艰巨；四是部分项目前期准备工作不充分，项目支出执行较慢，预算执行的均衡性、时效性有待进一步提高；五是地方政府性债务负担大，偿债资金筹集和偿债压力较大。对此，我们将进一步增强忧患意识、创新意识、责任意识、服务意识和底线思维，采取有效措施，认真加以解决。

五、2017年财政预算草案

2017年财政收支预算编制的指导思想是：深入贯彻落实党的十八大、十八届四中五中六中全会精神和中央经济、财政工作会议精神，顺应和把握经济新常态下财税领域的趋势性变化，紧紧围绕区委、区政府的发展战略和决策部署，坚持稳中求进、改革创新，坚持统筹兼顾、优化结构，继续保障和改善民生。

（一）2017年财政收支预算安排的原则

2017年财政收支预算安排继续坚持“积极稳妥定收、量力从紧定支、调整调优结构、防范防控风险”的基本原则。

（二）2017年财政收支预算安排情况

1、公共财政预算收支安排情况

2017年，我区财政收入预算建议计划为22600万元，较上年完成实绩增加1000万元，增长4.63％。加上上级补助收入预计143767万元（其中专项转移支付80000万元）、新增债券收入预计2000万元，减去上解上级支出预计3307万元，当年可安排支出165060万元。按照“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、收支平衡”原则，当年安排一般预算支出165060万元。其中：干部职工工资及社会保障支出86886万元，基本运转经费8089万元，民生配套支出18578万元，地方债券付息支出1800万元，兑付上级专款49707万元。

2、政府性基金收支安排情况

2017年，我区政府性基金收入700万元，加上上级补助收入预计2601万元，基金总收入3301万元。按照收支平衡原则，相应安排基金总支出3301万元。其中：债务付息支出700万元、大中型水库移民后期扶持资金2561万元、彩票公益金安排的高龄老人生活保健补贴资金40万元。

3.国有资本经营预算收支安排情况

国有资本经营预算是政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。主要核算国有资本经营利润收入及其安排的支出。我区依法设立的渭南市华州区金土地移民搬迁公司、恒辉城镇建设公司等7家公司为国有独资（控股）公司，承担着城市基础设施、棚户区改造、移民搬迁、公共事业、文化旅游、农业、水利、道路等城市发展项目的投融资、开发建设、经营管理等职能，目前处于起步阶段，2017年没有对应的国有资本经营收入，按照以收定支的原则。2017年不编制国有资本经营预算。

4.社会保险基金收支安排情况

社会保险基金预算是指社会保险经办机构根据社会保险制度的实施计划和任务编制的、经规定程序审批的年度基金财务收支计划。包括基本养老保险基金、居民基本医疗保险基金、失业保险基金、工伤保险基金、生育保险基金等，目前基本以省市统筹为主。2017年不编制社会保险基金收支预算。

今年的财政支出预算是在财政刚性支出不断增加、可用财力严重不足的情况下，区政府经过统筹考虑、反复研究提出来，充分体现了保工资、保运转、保民生的基本要求。发展性资金、建设性资金和其他需要预算追加的专项业务费用由于财力有限无法安排，需要各镇（办）、各部门共同努力，通过多形式、多渠道争取上级政策倾斜及资金补助予以解决。城市基础设施建设资金还需要通过政府与社会资本合作（即PPP模式）的方式予以解决。恳请各位代表予以支持和理解。

六、齐心协力，克难奋进，确保完成2017年工作任务

新常态下，财政收支工作形势严峻，我们将继续坚持“开源节流”的主导思想，加快融入渭南市主城区发展，促进区域经济社会的全面发展。

（一）适应新常态，全力开源节流，增强财政保障能力

一是积极应对经济下行带来的收入增长压力，继续督促和协调国地税完善征管措施，加强税源监测分析，加强涉税信息的共享和比对，强化税收评估和税收稽查，加大零散税源税收征管，通过多种措施，确保完成全年收入预期目标，提升完成质量。二是大力清理压减各类工作性、事务性支出，集中财力增加对重点领域、薄弱环节和困难群体的投入。三是始终把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，加大清理盘活财政存量资金工作力度，推进财政资金统筹使用，支持民生和重点项目建设。

（二）对照新要求，扎实推进改革，优化财政体制机制

一是落实部门预算执行主体责任制度，提高预算执行及时性、均衡性、有效性。尤其是上级下达的专项资金，按照依法合规的要求，迅速落实到具体单位和项目，打通资金落实的“最后一公里”，防止资金沉淀。二是健全PPP等工作协调管理机制，引导和鼓励社会资本参与公共服务领域项目投资，破解财政资金投入不足的瓶颈。三是落实支持经济发展的政策措施，根据国家产业发展政策和财政扶持政策要求，有针对性地做好项目策划和申报，淘汰去除落后产能，推动产业转型升级，促进经济可持续发展。

（三）落实新举措，规范财政管理，提高理财水平

一是加强预算平衡和执行管理。建立跨年度预算平衡机制，编制中长期财政规划。二是深化债务管理工作。按照既防范财政金融风险，又促进经济发展的原则，强化政府性债务存量置换和PPP项目运营的财政监督，提高防范和化解风险能力，确保“十三五”末政府性债务保持在合理区间。三是推进政府购买服务，构建多层次、多方式的公共服务供给体系，提供更加方便、快捷、优质、高效的公共服务，切实解决较多领域公共服务质量不高、规模不足和发展不平衡等突出问题。四是加强财政预决算、部门预决算信息公开工作，细化公开内容，创新公开形式。专项资金严格按照“谁分配、谁公开，分配到哪里、公开到哪里”原则，从拨付、使用到绩效评价结果实行全面公开，实现“财政资金”的阳光下运行。五是加强财政监督执法检查，强化政府采购审批，加强固定资产信息系统平台建设，促进政府公共资源优化配置，提高公共资源使用效益。

（四）树立新理念，发挥服务职能，助推经济持续发展

依托我区的资源优势，改变固有思维，将招商引资与招商引税结合起来、环境保护与产业发展结合起来，着力引进一些科技含量高、经济效益好、资源消耗低、环境污染少、落得实的新型产业项目，做优工业。充分发挥“无公害蔬菜基地”这一名片效应，将健康、绿色理念引入农业产业链的发展，将提高农产品的附加值与引进产业结合起来，做强农业。立足我区交通枢纽优势和深厚的文化底蕴，坚持以少华山国家 4A级景区和渭华起义红色旅游为依托，形成有华州鲜明特征的“绿色山水游、红色爱国游、特色乡村游、古色人文游”，实现辖区内旅游、消费、娱乐服务的有效聚集，做大做强旅游产业，增加财政收入。同时，要将绩效考核引入招商引资和财源建设，确保建立稳固的后续财源，实现区域经济持续健康发展。

各位代表，依法理财、服务民生，责任重大。新的一年，我们将不断强化创新意识、责任意识、超越意识，积极落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，坚持民生改善和经济发展相协调，向内求动力，向外求机遇，为实现全面建成小康社会的奋斗目标而不懈努力！

关于2017年“三公经费”预算情况

2016年，我区“三公”经费实际执行670.11万元，其中：因公出国（境）费用零万元，公车购置及运行维护费504.35万元，公务接待费165.75万元。

2017年，华州区“三公”经费财政拨款预算637.55万元，同口径比减少69.53万元，下降9.83％。其中：公务车辆购置及运行维护费482.05万元，同口径比减少37.52万元，下降7.22％；公务接待费155.50万元，同口径比减少32.01万元，下降17.07％。

与2016年实际执行相比，当年“三公”经费预算637.55万元较上年执行减少32.56万元，下降4.86％。其中：公务车辆购置及运行维护费482.05万元，较上年执行数减少22.30万元，下降4.42％；公务接待费155.50万元，较上年执行数减少10.25万元，下降6.18％。

压缩幅度较小的主要原因是：自2008年以后，受国际金融危机的影响，我区财政收入大幅下滑，加之民生政策的扩面提标等刚性支出需求的大幅增长，财政收支矛盾特别突出。在这种情况下，区财政每年安排各单位的公用经费支出标准仅年人均1000元，属全市最低，也直接影响我区的“三公经费”支出基数较小，压缩幅度也随之降低。

关于债务管理情况的说明

一、省市批准我区2016年债务限额情况

经渭南市第五届人大常委会第三次会议审查批准，核定我区2016年政府债务限额10.13亿元，其中：一般债务7.42亿元，专项债务2.71亿元。较上年新增债务限额7700万元，新增债务限额为当年省政府转贷我区的一般新增债券。2016年，省政府在我区债务限额内代为发行置换债券27860万元，其中：一般置换债券16871万元，专项置换债券10989万元。

二、限额内发行的地方政府债券使用情况

（一）新增债券使用情况

我区新增债券7700万元，严格按照省市“2016年新增债券优先用于公益性资本支出”的规定使用，其中：扶贫1800万元，其他保障性安居工程、310国道改扩建、红色旅游路、南环路、太平河公园、东环路拓宽改造、社区建设、养老服务中心建设等公益性资本支出5900万元。

（二）置换债券使用情况

1、一般置换债券使用情况：2016年，省政府代为发行的一般置换债券16871万元，全部用于置换市审计认定的存量债务。其中：置换2016年到期的新增转贷债券本金1000万元；置换基金会再贷款、保障性住房建设、环山公路建设等存量债务15871万元。

2、专项置换债券使用情况：2016年，省政府代为发行的专项置换债券10989万元，全部用于置换市审计认定的存量债务。包括环山公路建设、保障性住房建设等存量债务。

（三）地方政府债务余额情况

2016年末，我区地方政府债务余额为69037万元，其中：政府负有偿还责任的债务为62061万元（一般债务41898万元，专项债务20163万元）；政策性挂账6976万元。

（三）地方政府债务风险情况

根据财政部《地方政府债务风险评估及预警办法》规定的相关口径测算，2016年末，我区地方政府债务率为216.98％，其中：一般债务率为23.74％，专项债务率为672.36%。《预警办法》规定，一般债务率和专项债务率同时高于100.00％，列入风险预警名单；一般债务率和专项债务率有一项高于100.00％，列入风险提示名单。按此标准，我区专项债务风险较高，一般债务风险在可控范围内。

关于2016年转移支付使用情况的说明

2016年度，我区共争取各类转移支付资金147862万元，其中：返还性收入、工资性转移支付、税改转移支付、均衡性转移支付等64194万元，专项转移支付83668万元。按照转移支付资金使用的相关规定，返还性收入、工资性转移支付、税改转移支付、均衡性转移支付等主要用于弥补基本支出财力不足。其中：用于干部职工工资和民生配套等基本支出60365万元、成品油价格和税费改革补助231万元、革命老区村容村貌整治1089万元、村级组织运转708万元、重点生态功能区建设1072万元、基层政权建设210万元、残疾人生活补贴和护理费519万元。专项转移支付资金按照指标文件规定的用途专款专用。

专业名词解释

一般公共预算拨款收入：反映财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间的交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车购置反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。